我司的代理記賬分為代理外賬（財(cái)稅賬）和代理內(nèi)賬（內(nèi)部管理所需精細(xì)賬及財(cái)務(wù)分析，有助于企業(yè)內(nèi)部核算、考核及調(diào)控，從而加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理。），記賬周期以月份計(jì)， 內(nèi)賬價(jià)格面議，外賬價(jià)格如下：

重慶代理記賬價(jià)格(元)：小規(guī)模代理記賬500元/每月;一般納稅人商貿(mào)業(yè)和服務(wù)業(yè)代理記賬1000元/每月;一般納稅人工貿(mào)業(yè)人理記帳2000；內(nèi)賬代理價(jià)格面議。

所需時(shí)間(正常情況)：一個(gè)月

重慶代理記賬的工本費(fèi)及其他(元)：

1、一年賬冊(cè)工本費(fèi)150元(簽合同時(shí)支付)

2、企業(yè)的通訊方式如果有變動(dòng)，請(qǐng)?zhí)崆巴ㄖ宜?，以便日后稅收工作順利進(jìn)行。

3、我司實(shí)行先付工資，若沒(méi)有收到工資，我司會(huì)打電話通知，經(jīng)多次聯(lián)系不上，會(huì)自動(dòng)終止相應(yīng)服務(wù)。

重慶代理記賬所需資料：(營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本，組代證正副本或組代證臨時(shí)賦碼通知書(shū)，稅務(wù)證正副本，公章，銀行開(kāi)戶許可證，章程，股東會(huì)訣議，法人身份證，全部需復(fù)印件)

重慶代理記賬所辦事項(xiàng)：

1、 接票、做賬、報(bào)稅、辦三方協(xié)議

2、 稅務(wù)咨詢、稅收政策通知。

3、 協(xié)助企業(yè)，建立建全企業(yè)內(nèi)部賬處理

4、 庫(kù)存由企業(yè)自行安排人員處理。

票據(jù)包括：1.開(kāi)具的發(fā)[piao]及清單；2.收到的進(jìn)貨發(fā)[piao]及清單；3.銀行進(jìn)賬單、存現(xiàn)單、付款回單、支票存根聯(lián)、匯費(fèi)單、利息單、繳稅單等；4.出入庫(kù)單；5.簽字后的工資表；6.各項(xiàng)報(bào)銷費(fèi)用單據(jù)；7.其它資料。

小企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度及需要注意的事項(xiàng)（商貿(mào)業(yè)）

案例解說(shuō)，工廠由三個(gè)人合伙（A、B、C），A管錢，B管賬，現(xiàn)在想建立一個(gè)健全些的財(cái)務(wù)制度，他們對(duì)財(cái)務(wù)都沒(méi)有接觸過(guò)，所以只能用制度來(lái)管。廠子是做五金、交電、建材、化工的，產(chǎn)品的型號(hào)不多，倉(cāng)庫(kù)這方面還是比較簡(jiǎn)單，就一些關(guān)于現(xiàn)金管理，簡(jiǎn)單適用，希望對(duì)大家有益!

財(cái)務(wù)管理制度 (商貿(mào)業(yè)）

一. 現(xiàn)金管理

1.公司財(cái)務(wù)部現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。

2.嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告單位領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。

3.不準(zhǔn)用“白條”入帳。

4.不準(zhǔn)私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。

5.到公司以外金融機(jī)構(gòu)提取或送存現(xiàn)金(限額1萬(wàn)元以上)時(shí)，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。

6.現(xiàn)金出納員必須嚴(yán)格和妥善保管金庫(kù)密碼和鑰匙。

7.現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫(kù)內(nèi)存放的現(xiàn)金和有價(jià)證券;私人財(cái)物不得存放入內(nèi)。

8.現(xiàn)金出納員必須隨時(shí)接受開(kāi)戶銀行和本單位領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。

9.出納員必須嚴(yán)格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定.

二.銀行存款管理

1.公司必須遵守中國(guó)人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開(kāi)戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

2.公司必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。

3.作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。

4.銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實(shí)際情況采取如下幾種方式:支票(現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票)、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款(僅限于水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)結(jié)算)，除上述結(jié)算方式外，其他不予使用。

5.從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要及時(shí)入帳。

6.公司應(yīng)按每個(gè)銀行開(kāi)戶帳號(hào)建立一本銀行存款明細(xì)帳，出納員應(yīng)及時(shí)將公司銀行存款明細(xì)帳與銀行對(duì)帳單逐筆進(jìn)行核對(duì)。于每季度末做出銀行核對(duì)余額調(diào)節(jié)明細(xì)表。

7.銀行出納員對(duì)銀行調(diào)節(jié)明細(xì)表所記載的帳項(xiàng)必須及時(shí)查明原因，對(duì)出現(xiàn)的差錯(cuò)通知責(zé)任人進(jìn)行更正，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)予以清理。造成的帳帳不一致， 應(yīng)盡快解決。

8.空白銀行支票與預(yù)留印鑒必須實(shí)行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號(hào)碼等。

三、往來(lái)帳款的管理

1. 應(yīng)收帳款的管理:公司各銷售部門(mén)根據(jù)形成收入的確定標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)開(kāi)據(jù)發(fā)貨票后，由財(cái)務(wù)部作好帳務(wù)處理，編制會(huì)計(jì)記賬憑證，登記有關(guān)收入和與客戶應(yīng)收賬款往來(lái)的會(huì)計(jì)賬簿，同時(shí)要定期與銷售部門(mén)進(jìn)行核對(duì)，保證雙方賬賬核對(duì)一致。

2. 其他應(yīng)收款的管理:公司各部門(mén)形成的出差借款、采購(gòu)借款、各部門(mén)備用金應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時(shí)報(bào)銷，每年12月中旬進(jìn)行清理。各部門(mén)備用金于每年12月份中旬清理，進(jìn)行還舊借新。

3. 應(yīng)付帳款的管理:公司各部門(mén)因采購(gòu)形成的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理，登記相應(yīng)的帳簿，定期與相關(guān)部門(mén)對(duì)帳，保證雙方賬賬核對(duì)一致。

四. 內(nèi)部牽制:

1. 公司實(shí)行銀行支票與銀行預(yù)留印鑒分管制度

2. 非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù)。

3. 庫(kù)存現(xiàn)金和有價(jià)證券每季抽查一次。

4.現(xiàn)金出納員不得擔(dān)當(dāng)制證工作，只能由財(cái)務(wù)部指定的制單人制單。